作為否定的精靈出現在劇中的梅菲斯特，一開場就同天主打了一個賭，他決心要運用自己全部的計謀與力量，將浮士德博士的靈魂弄到手，並使這個靈魂下地獄。「無人能探測其深淺」的天主同意了他的行動。梅菲斯特進入浮士德那哥特式的充滿頹廢的書房，通過辯論激起浮士德的好勝心，同他打了另外一個賭。這就是假如浮士德對生活滿足而停止了奮鬥，他的生命就得馬上結束。
一般的印象是，梅菲斯特是作為對生命的否定的角色而出現的，他同天主、同浮士德的較量是生與死、善與惡之間的較量。但這只是表面的印象。如果我們能夠破除庸俗化的社會批判學的觀念，將作品作為一件藝術品來久久地凝視，就會感到那種膚淺的先入之見被徹底顛覆，作品的豐富層次逐一顯現。歌德在這部偉大的作品中要說的，是人性當中那個最為深邃的王國里的事。那個王國又是無邊無際的，對它的探索，是一切優秀的詩人的永久的題材。
那麼，梅菲斯特，這個不可捉摸的、內心曲里拐彎的角色，他為什麼要同天主和浮士德打那兩個賭？真的是為了否定生命的意義，否定人類的一切徒勞的努力，為了讓人的靈魂下地獄嗎？還是有不可告人的、正好相反的目的？為什麼他的一舉一動都如此的自相矛盾、不可理解呢？為什麼他的話語裡面，有那麼多的潛台詞呢？他引導、協助浮士德所創造的，轟轟烈烈的生命形態所呈現出來的東西，到底是有意義還是無意義？他和天主、和浮士德，到底誰勝誰負？
在那古老的書齋里，被種種先人和自己的觀念包圍著，不可抗拒的頹廢壓倒了浮士德，絕望之中，他試圖通過「魔術」（也就是藝術的體驗）來重新認識生活，認識人性的根源。他認為只有這樣，「我才感悟到，是什麼從最內部把世界結合在一起，才觀察到所有的效力和根基，而不再去搜索故紙堆。」 這時他便聽到了來自靈界的奇妙的召喚，地靈向他揭示了他本身的力量，慫恿他打開心扉，進入藝術生存的境界，用創造來激活現存的一切，從中發現自然（靈界）的本來面貌。
但要找回生命並不是那麼容易的一件事，浮士德已經在觀念中度過了差不多一生，四肢已經麻木，感官總是關閉，尤其是那種出自理性的內在的否定力量，總是撲滅一切生的慾望。對於這樣一位精通一切觀念的博士，重新生活意味著孤注一擲，意味著同死亡晤面。被他從自己生命深處喚出的地靈，以它陰森的外貌，決絕的姿態，告訴他說：「你並不像我。」那就像一聲雷霆般的呵斥，打垮了浮士德的生的意志，也讓他看到人類認識的限制——人只能認識他能夠認識的東西，人的想像力是同地心的引力（世俗）妥協的結果。人並不像諸神，也不能像上帝那樣隨心所欲地創造，所以人永遠達不到終極的善與美，天生的缺陷限定了人苟且的生存方式。但這個奇怪的地靈顯然不是要打垮浮士德，而只是要激活他。
不服輸的浮士德重又聚攏自身的意志。他知道真正的認識需要以身試法，人必須拚死去撞那地獄之門，才有可能找到通向永恆體驗的通道。裝毒酒的小瓶既可以給他徹底解脫（他如此厭倦這無聊的人生），又可以給他在臨死前領略最高生存的希望。他沒有真的死，只不過進行了一次死亡的演習。藝術的境界要求他活著來體驗死。情感上經歷了驚濤駭浪的浮士德，從此改變身份，開始了真正的藝術生涯。這也是地靈所希望於他的。
梅菲斯特在浮士德藝術生涯的起點出現了，一切都是那樣水到渠成。他似乎是浮士德下意識里召來的，但也許是他策划了浮士德內心的這場革命？不管怎樣，他馬上敦促浮士德去生活，並在那之後否定這生活；但他的原意又不是真正的要浮士德否定生活，而是一種不可告人的意圖，假如他要否定生活，最簡單不過的辦法就是當時跳出來慫恿浮士德喝下毒酒。
缺乏宗教信仰的浮士德在自殺表演中獲得了新生，他模糊地意識到自己的信念在天與地之間，於是重新感到了大地的引力、生活的喜悅，他趕跑了批判的理性，決心負罪生存。當他這樣做的時候，他卻發現自己並不能如常人那樣享受生活，兩股相反的力量仍在殊死扭斗。
「在我的胸中，唉，住著兩個靈魂，一個想從另一個掙脫掉；一個在粗鄙的愛欲中以固執的器官附著於世界；另一個則努力超塵脫俗，一心攀登列祖列宗的崇高靈境。」
在相持不下之中，矛盾就深化了，沉到了意識的底層。深化了的矛盾以梅菲斯特的形象出現在浮士德面前，浮士德覺得他似曾相識，而又那樣地陌生。他是誰？他是生命和意識的扭斗，他是浮士德的藝術自我。浮士德厭惡他的專制與粗俗，卻又嚮往他的預見力與深邃，不知不覺地變得離不開他了。
梅菲斯特用生活的哲理鼓起了浮士德的勇氣，掃除了他的頹廢，並以一紙契約堵死了他的退路，讓他從此踏上了豐富和發展自身靈魂的旅途，去領略奇妙的人生。這種用血簽下的、恐怖的契約，這種不顧一切的生存，就是藝術家自身的寫照。表面嘲弄、否定一切，暗地裡則無時無刻不用感覺，用原始衝動來激發浮士德的梅菲斯特，同浮士德開始了這種如魚得水的合作。
浮士德的第一次生的嘗試，便是在梅菲斯特的幫助之下返老還童之後同瑪加蕾特的戀愛。這是一次火一般熱烈的、結局悲慘的戀愛。梅菲斯特這個先知在整個事件中的態度十分曖昧。似乎是，他從頭到尾都在對浮士德的熱情冷嘲熱諷，並不失時機地指出浮士德的「惡」的本性，給人的印象是他將這場戀愛看得一錢不值。而在同時，他又生怕浮士德不將這場戀愛進行到底，從此退回到他的觀念中去：
「可憐的凡夫俗子，你沒有我，怎麼過你的日子？這麼些時，是我把你的胡思亂想醫治；要不是我，怕你早已從地球上消失。」
「誰勇敢堅持，誰就永生！」
以上的自白已闡明了他的原意，即，他要求浮士德在絕對否定的反省中衝撞，用靈魂深處的「惡」和非理性開闢自己的活路。衝撞一刻不能停，反省也同樣一刻不能放鬆。浮士德憑本能行動，一舉一動都符合了梅菲斯特的預謀，他的悲劇性的結局呈現出人類永生的希望。戀愛的結局在老謀深算的梅菲斯特心中早就是清楚的，他感興趣的是過程。他，作為浮士德心靈深處的精靈，要看看自己的肉體究竟有多大的張力，是否能將這場世俗的愛發揮到極限，是否能真正配得上「神之子」這個稱號。
純真的瑪加蕾特被審判了，接著又被拯救了。浮士德也被自己審判了。他能否得救？這個問題要由他自己來回答，更要由他的藝術自我，那反覆無常、難以揣摸的梅菲斯特來回答。
被生命的否定打倒在地的浮士德，以他那百折不撓的彈性重又蘇醒過來，聽到了太陽——這個最高理性的召喚。但太陽的光焰過於嚴厲，浮士德決心背對他在自欺中繼續向最高的生存攀登。當他面向大地時，陽光就轉化成了彩虹，不但不妨礙，反而激勵他進行新的追求。
而引領浮士德向前發展的梅菲斯特，現在要幹什麼呢？他們已經領略過世俗的風暴了，現在他們要一道向地底——這更深層次的生存進軍。他已經看出浮士德具有亡命之徒的勇氣，和無與倫比的韌性，這正是下地獄所需要的氣質。
梅菲斯特在皇帝的行宮裡展示了世俗慾望的虛幻性之後，獲得了認識的浮士德沒有打退堂鼓，躍躍欲試地要立即開始第二輪的生存。他要運用自身原始的衝力——梅給他的鑰匙——進入那「無人去過」、「無法可去」、「通向無人求去之境」的地底，去尋找萬物之源的「母親」。梅還告訴浮士德，他的鑰匙並不是妖術，人只要在旅途中排除一切依傍，成為真正獨立的孤家寡人，就會到達那個「永遠空虛的地方」。在那個地方，人什麼也看不見，也聽不到自己的腳步，找不到可以歇息的堅實地點。就是在這個既像天堂又像地獄的地方，令人毛骨悚然（因為她們身上的死亡氣息）、只有形式缺乏實體的最高精神——母親們——在黑暗中飄浮。
浮士德經歷了梅菲斯特為他安排的地底的精神洗禮之後，就同純美與肉慾的化身海倫會面了。對於浮士德來說，這是一次更為輝煌而又合他心意的結合。海倫不同於瑪加蕾特，她是成熟的、智慧的女人，淫蕩無比而又充滿了進取精神。她受到裝扮成女管家的梅菲斯特的挑逗，很快就明白了自己所需要的是什麼，毫不猶豫地投入浮士德的懷抱。
「但不管怎麼說，我願意跟著你去城堡；再怎麼辦，我胸有成竹；只是王后這時藏在內心深處的隱秘心曲，任何人也猜不透——老太婆，前面帶路！」——海倫
在那「異想天開」的中世紀城堡里，具有這樣個性的兩個人相遇之後，當然是乾柴烈火，把一切觀念燒了個精光：
「我覺得自己遠在天邊，又近在咫尺，只想說：我到了，終算到了！」——海倫
「我渾身戰抖，噤若寒蟬，簡直喘不過氣；只怕是一場夢……」——浮士德
這兩個旗鼓相當的叛