一、太平洋日軍大敗
日本偷襲珍珠港後五個月，在大平洋的攻勢即被美國海空軍所遏止。一九四二年十月至十二月，索羅門群島之戰，日本海軍失利。一九四三年初，美國反攻愈猛。六月，日本自認艦艇、飛機沉毀不少，戰局緊急。軸心國亦在歐洲西線挫敗，九月，義大利投降。一九四四年初，太平洋美軍連捷，六月，登陸塞班島，自成都起飛的超級空中堡壘，開始轟炸日本本土。同月，美海空軍大破日艦隊於馬里亞納（Mariana）群島，獲得決定性的勝利，日本海空軍主力喪失殆盡。九月，美軍攻下帛琉島，轟炸馬尼拉。十月，登陸雷伊泰（Leyte）島，轟炸台灣。菲律賓的海空戰，至為慘烈，日本損失極重。十一月起，美空軍以塞班島為基地，大舉轟炸東京工業區及其他大城。十二月，雷伊泰島之戰結束，十一萬日軍被殲。一九四五年二月，美軍進入馬尼拉，登陸硫磺島，三月，島上日軍全部消滅。四月，美軍登陸琉球。日本部署本土防禦，並以「神風特攻隊」（自殺飛機隊）攻擊美艦，未能挽回頹勢。六月，沖繩六萬餘日軍被殲。七月，美軍飛機無休止的遍炸日本工業城市，每次五六百架以至一千架，投彈三四千噸以至六千噸，日本已喪失作戰能力。
中國於湘、桂戰事危急之時，號召知識青年從軍，提高軍隊素質。是年（一九四四）十二月，入伍者十二萬人，編為青年軍。復採行魏德邁的整軍計劃，編組三十六個攻擊師，九個防禦師，分在雲南、貴州、廣西、湘西訓練，美國負責裝備給養，美軍官擔任教練。緬北美軍亦調入中國，準備先攻廣西柳州、南寧、桂林及廣東雷州半島，再攻廣州、九龍。一九四五年一月，雷多公路自印度通至雲南，駐印軍與遠征軍會師。四五月間，日軍進攻湘西芷江，為中國新軍擊退。日本大本營以琉球戰局吃緊，命華南日軍調往上海、魯南，防美軍登陸。廣西、貴州新軍乘機推進，六月收復柳州，七月收復桂林。
二、雅爾達協定與中俄友好同盟條約
由於蘇俄在歐洲戰場獲勝，美國殷望其早日對日本作戰，中國分量為之減低，至德黑蘭會議而益顯著。一九四四年，湘、桂的軍事敗挫，中國更被輕視。美國軍方預計歐洲戰事結束已為期不遠，擊敗日本尚須相當時間，為減少美國的生命犧牲，必須蘇俄參戰。如要蘇俄參戰，則須予以報酬，亦即給一部分中國權利，如此又可望穩定中俄關係，避免美國捲入中俄糾紛。否則蘇俄於擊敗德國後，轉而對日，可能將佔領地區移交中共，蘇俄在遠東將取代日本的地位，對於美國而言，無異拒虎引狼。
德黑蘭會議時，羅斯福希望蘇俄參加對日戰爭，史達林希望在大平洋獲得不凍港。至是美俄繼續談判蘇俄參加對日戰爭問題，史達林謂在對德戰爭終了後三個月，俄軍方克東調，要求美國先將軍用物資運儲西伯利亞，以備使用，並須先成立政治協定，訂明戰後給予蘇俄的報酬。蔣主席得知消息，擬命外長宋子文訪俄。史達林主張從緩，以待他與羅斯福會議，並於十二月向哈里曼說明參加對日戰爭條件，包括租借旅順、大連、中東鐵路、南滿鐵路，外蒙古獨立。哈里曼電告羅斯福，如不與蘇俄預作協議，蘇俄將支持中共在華北、東北建立政權，如有協議，蘇俄即可支持蔣的領導與美國政策。
一九四五年二月四日，羅斯福、史達林、邱吉爾會於黑海雅爾達，一為討論戰後歐洲問題，一為討論蘇俄對日作戰條件。關於波蘭問題的處理，史達林與羅斯福發生爭執，竟謂美、俄是否將要一戰，並正式提出對日作戰的全部要求。羅斯福的心力集中於早日擊敗日本，他的軍事顧問認為日本的海軍主力雖已喪失，陸軍尚屬完整，數十萬關東軍尤稱能戰，蘇俄參戰為擊敗關東軍的有效途徑。二月十日，羅斯福讓步，次日發佈公告，定期召開聯合國會議，規定管制德國辦法。至於蘇俄參加亞洲戰爭的協定，則秘而不宣，內容為蘇俄於德國投降後兩個月或三十月內，依下列條件對日本宣戰：
一、保持外蒙古（蒙古人民共和國）現狀。
二，恢復甦俄一九○四年被日本侵害的權利：甲、庫頁島南部及附近島嶼；乙、開大連為國際商港，保障蘇俄在該港的優越利益，另以旅順為蘇俄租借的海軍基地；丙、中東鐵路及南滿鐵路由中俄合營，保障蘇俄的優越權利；維持中國在滿洲的全部主權。
三、千島群島應歸蘇俄。
關於外蒙古，滿洲事項，俟羅斯福徵得蔣主席的同意後，史達林準備與中國締結一友好同盟條約。
第一次世界大戰時，協約國私自成立諒解，將中國出賣，雅爾達協定，中國再被出賣，羅斯福忘記了四年前他與邱吉爾宣布的「大西洋憲章」中的未得有關人民同意，不得改變領土的原則。史達林更不顧一九一九年蘇俄對華宣言中的放棄帝俄在滿洲及其他地方掠奪的利權與租借地的諾言，且將一九二四年中俄協定中的蘇俄承認外蒙古為中國的一部分，中東鐵路主權概由中國處理的條款置諸腦後。中國雖為同盟國之一，命運依然由強國決定。約在三月十八日，蔣主席接駐美大使魏道明電，報告與羅斯福晤談內情。羅斯福說史達林要求三事：一為蒙古主權應屬中國，二為中東鐵路由中、俄、美共管，三為旅順由蘇俄租借。他之所以未以實情相告，意在試探中國的反應。
羅斯福對於史達林將來在華的行動，並不完全放心。一九四五年四月，命赫爾利再訪莫斯科，羅斯福卒後三日（四月十五日），史達林、莫洛托夫重申無條件的贊同美國對華政策，尊重蔣主席的領導，使中國軍隊統一。美國新總統杜魯門派霍普金斯（H. Hopkins）赴俄，希望史達林對中國在滿洲主權的地位及對美國調解國、共問題的態度，加以肯定。五月二十八日，史達林強調是年八月對日宣戰，但中國須先接受雅爾達協定，他將盡力促進中國在蔣主席領導下的統一，承認滿洲屬於中國，希望宋子文於七月以前來俄談判。
五月二十二日，赫爾利將雅爾達協定內容密告蔣主席。六月三日，蔣召見蘇俄大使彼得羅夫（Petrov），希望蘇俄參加對日戰爭，協助中國恢復東三省領土，主權完整，並論租借旅順、大連之不宜。八日及十日，電命在美國出席聯合國成立會的行政院長兼外交部長宋子文，向美國表明，旅順軍港最少應由中俄共同使用，必須不損及中國主權及行政自主，租借或獨佔均不可行。九日，杜魯門將雅爾達協定全文交宋，十三日告以史達林願助中國復興。霍普金斯亦說史達林允支持蔣主席及其政府，中共與蘇俄無關。八月十五日，赫爾利請蔣主席依照協定與蘇俄訂約。蔣詢以美國願否與中俄使用旅順軍港，並參加中俄條約，美國表示無意。蔣以蘇俄對日作戰已成定局，一旦佔有滿洲，斷不肯輕易交還，要挾或將更多。現在既有美國居間，史達林復信誓旦旦，支持美國的對華政策，承認蔣的領導，當不致反汗食言，不僅東北仍大致可保，中共亦將聽命。蔣的左右亦謂如能因此換得國內的真正統一及中俄間十年以上之持久和平，可不惜予以滿足，新疆問題應與中共問題一併解決。
六月三十日，宋子文偕蔣經國等【註：一九三七年四月，蔣經國自蘇俄回歸，次年任贛南行政督察專員。一九四四年任三民主義青年團幹部學校教育長】，抵莫斯科。七月二日，談判開始，史達林態度傲慢，謂一切須以羅斯福簽字的雅爾達協定為根據，劃旅順、大連為軍事區，中東、南滿鐵路及其附屬事業歸蘇俄所有，特別強調中國須承認外蒙古獨立，否則如為他國利用，蘇俄將失去遠東。宋子文表示願給外蒙以高度自治，有權許蘇俄駐兵。史達林堅持外蒙獨立，如不獲解決，即不談中俄條約。七月六日，蔣主席電宋子文，外蒙獨立問題須在中國真正統一、領土主權真正無缺時，方能考慮。蘇俄如能保證東三省領土主權之完整，不支持中共之割據，不鼓勵新疆之叛亂，中國願於抗日勝利後，經外蒙公民投票，許其獨立。這是中國最後的期望，如無切實保障，即相機中止交涉。同時命蔣經國以私人資格向史達林說明不同意外蒙獨立理由。史達林謂：「今天不是我要你來幫忙，倘使你本國有力量，自己可以打日本，我自然不會提出要求。……我之所以要外蒙古，完全站在軍事的戰略觀點。……倘使有一個軍事力量從外蒙古向蘇俄進攻，西伯利亞鐵路一斷，我們就完了。」蔣經國說：「你如果參加對日作戰，日本打敗之後，不會有力量佔領外蒙古。……中國和你訂立友好條約，……也不會打你們。……即使中國要想攻擊你們，也還沒有這種力量。」史達林說：「日本這個民族還是會起來的，條約是靠不住的，只要中國能夠統一，比任何國家進步都快。……你說日本，中國都沒有力量佔領外蒙古來打俄國，不能說沒有第三個力量出來這樣做。」蔣經國問他是不是美國，史達林答稱「當然」。
美國駐俄大使哈里曼告宋，如談判停頓，蘇俄仍將對日作戰，進兵滿、蒙，伸入關內，無所約束，對中國更為不利。蘇俄某要員亦對蔣經國說，如中俄談判有成，史達林將助國民政府統一。七月九日，宋