第二次北伐進入中期階段後，閻錫山的晉軍各部會攻冀中，在方順橋一帶與奉軍展開激戰。方順橋為保定門戶，一旦失守，保定即暴露於冀中平原，將導致四面受敵，奉軍因此往方順橋一線調集了大量兵力，形成了對晉軍的壓倒性優勢。
危急時刻，閻錫山把衛隊旅和憲兵營都拉上了火線，並連連致電馮玉祥，請他派位於方順橋東南方向的韓復榘部緊急支援。
韓復榘對面已無強敵，本可兼程而進，他本人也答應支援，然而馮玉祥卻以津浦線方面另有需要為由，把韓部給調走了，僅留少數騎兵在前線進行警戒。
韓部撤離後，晉軍右翼頓失屏障，閻錫山用於進攻方順橋的部隊險遭奉軍合圍。發現形勢危急，閻錫山電促馮玉祥迅速北上解圍。孰料馮玉祥不但不派兵赴援，反而通令其駐紮於京漢線上的部隊：「不遵命令擅自退卻者，槍決！不遵命令擅自前進者，亦槍決！」
西北軍不進不退，為的卻是要報復閻錫山。原來幾年前，馮玉祥在南口戰敗西撤，閻錫山曾應吳佩孚、張作霖之請，陳兵晉北，從後路進行襲擊，讓西北軍受到了不小損失。
南口戰役時，馮、閻並未站在一條戰線上，閻錫山聯馮還是討馮，其實都無可厚非。現在大家已經聯合北伐，馮玉祥居然還要利用這一機會來公報私仇，就顯得太過分了，因此連白崇禧都為之不平，認為「馮玉祥完全是不講信義的人」。
桂軍先頭部隊的赴援，令晉軍轉危為安。至5月下旬，西北軍、桂軍均已進入河北境內，閻、馮、桂三路北伐大軍開始向北京齊頭並進。當奉軍的偵察機發現南方僅裝載援軍的火車就達到百餘列時，張作霖深感力不能敵，遂被迫離京出關，結果又在皇姑屯遭到日本關東軍的暗殺。
6月上旬，北伐軍佔領平、津。這時全國除東北外，形式上已具備統一雛形。15日，南京國民政府改北京為北平，同時昭告天下：「中國之統一，因全國人民奮鬥與犧牲，正告完成。」
北伐和統一曾是蔣介石的第一要務。可是隨著這一目標的逐漸瓜熟蒂落，他不僅沒有能夠因此鬆口氣，反而更加「戰戰兢兢，如履薄冰」。
首先是地盤的分配。第二次北伐本以蔣馮結盟為開端。這種結盟當時對雙方來說都是互利的：馮玉祥對蔣介石的擁戴，不但在軍事上增加了聲勢，更重要的是在政治上提高了蔣的個人聲望。同樣的，蔣介石僅手中那塊中央政府的金字招牌，就讓馮玉祥覺得，只要與之靠攏，一切困難和問題都會迎刃而解。
在很長一段時間內，蔣馮的關係也確實比較密切。兩人在北伐進行的過程中多次會面，並且每次都進行了長時間的密談。北伐功成，馮為了表示對蔣的擁戴，甚至提出要在鄭州為蔣鑄造銅像，最後在左右的勸阻下才未付諸實施。蔣對馮也是推崇備至，屢屢誇讚西北軍一路披堅執銳，斬關奪隘，為北伐立下了赫赫戰功。蔣的「師爺」吳稚暉有一次給馮玉祥發電報，更是稱譽馮「一柱擎天，唯公有焉」。
按照蔣馮之間曾經這麼親密的關係，在地盤分配上，似乎蔣介石更有理由傾向於馮，但在與閻錫山會面後，蔣介石馬上改變了主意。
就在這次會面中，閻錫山講起了馮玉祥如何在方順橋戰役中公報私仇，拒不援助晉軍的事，言下不勝唏噓。末了又說：「請你翻開歷史看看，哪個人沒有吃過馮的虧？」
蔣介石先前已經從白崇禧那裡知道了方順橋戰役的經過，閻錫山舊事重提，讓他的後背頓起涼意。西北軍的實力他是知道的，一旦有了更多更好的地盤，那他們的勢力豈不是發展得更快，將來更難以控制？
閻錫山的意思也很清楚，馮玉祥倒戈之名可謂如雷貫耳。有評論者甚至說，在馮玉祥崛起的十餘年間，國內掌兵符的大帥，皆畏其如虎，打仗時，他們最怕的不是馮玉祥畏戰後退，而是馮主動要求「精誠合作」或「效命自驅」！
馮玉祥的反叛似乎已成為一種習慣，他勤於叛，善於叛，也樂於叛，凡此種種，其印象已深入國人之腦髓。面對這樣一位從來不按常理出牌的「倒戈將軍」，你老蔣能保證自己的運氣會比他以前的那些倒霉上司更好嗎？
經過一番計議，蔣介石決定將山東、河南、青海、陝西、甘肅、寧夏六省分給馮玉祥，將山西、河北、察哈爾、綏遠、北平、天津分給閻錫山。這些地盤中，稅收比較豐厚的當屬山東、河北以及平津兩市。馮玉祥雖得到了山東，但當時山東的膠東和濟南都仍在日軍的佔領控制之下，乃是一個殘缺不全的省份，遠不如河北、平津。
估計馮玉祥可能不會同意，蔣介石又把北平市市長和崇文門統稅局給了馮，依靠這兩個「肥缺」位置，馮每月可多收入約二十萬元。蔣介石希望以此來平衡馮的心理，但為慎重起見，在正式做出決定之前，他還是專門徵求了馮玉祥的意見。讓他想不到的是，馮玉祥的姿態特別高，說一切以蔣的意旨為意旨，怎麼分都可以。
老馮這麼可愛，反倒弄得老蔣一點脾氣都沒有了。他連忙跟老馮解釋，自己為什麼要這麼分配——從地盤大小來看，西北軍有六個省，不少了；晉軍只有四個省，不算多。
至於平津兩地，那裡外交關係複雜，不易應付，萬一發生意外，難保不釀成第二個濟案。老蔣說老馮你性情剛直，不宜於外交折衝，所以只能把它們交給老閻去應付了。言下之意，還是為老馮著想。
老馮諾諾連聲：好的，沒問題，你怎麼安排都行。
可是老蔣一走，老馮就罵開了娘。