八路軍120師各部隊，在賀龍的出色指揮下，38天收復7城和大片國土，肅清了晉西北根據地內部的敵人，擴大了八路軍、共產黨的政治影響，鼓舞了廣大人民群眾，穩定了晉西北戰局。
然而，就在八路軍收復晉西北7城後，閻錫山卻令他的部下強行佔領這些失地，並下令不準八路軍在晉西北籌糧籌款。這樣，在晉西北根據地就出現了國共兩黨力量對抗的局面。而中央1937年的「十二月會議」的「一切服從統一戰線，一切經過統一戰線」的精神，對120師中一些人卻起了影響，他們幻想用遷就的辦法來維護統一戰線，對閻錫山進行讓步。
此時，賀龍堅決不從，他說：「什麼一切服從、一切經過統一戰線，這明明是捆自己的手腳，不讓八路軍籌糧籌款，這不是餓死、困死自己么？」關於這個問題，賀龍於1962年回憶稱：
關於統一戰線的問題臨汾會議有爭議，而且是大爭議。第二次會議，少奇同志也參加了。這時提出了一切經過統一戰線，一切服從統一戰線的問題，我說：咱們要把手捆起來，要繳槍了，你說我們還搞什麼呢？沒有主動權了嘛！說「不要挖人家的牆腳」，不要「搞政權」，不要「搞軍隊」，「軍隊不要發展黨員」，那就是一系列的東西了。你看神池、寧武、偏關，一直連管涔山上、嵐縣、岢嵐這一片我們建立的政權都交給人家，把我們縣長撤走，人家的縣長派進來。
120師不發展，晉西北不發展新軍，去發展舊軍，一系列的投降主義就來了，兩次會議都有爭論；第一次是洛川會議以後，第二次就是傳達國際路線嘛！就是王明的那一套。搞這些東西，沒有得到中央同意的，中央沒有批准，糊裡糊塗地把政權交了，糊裡糊塗地擴大了舊軍……
我們打寧武，繳了兩門炮，這是閻錫山丟的，我們從敵人手裡奪回來，又發給人家，閻錫山臉皮也厚，他派人把這兩門炮拉走了。在太原他發給18集團軍兩門炮，我們打寧武繳的兩門還送給他，你看這是什麼搞法……回到嵐縣就反我，政治部是中心，司令部我是光桿，我住的房子很冷，不會燒爐子，把焦炭整個放到爐子里燒不著。我幹什麼？我搞修械所。
由於賀龍在統一戰線的問題上與別人有不同認識，有幾個人便給中央領導寫了信，告了賀龍一狀，並提出應把賀龍調中央黨校學習。
毛澤東就這事同關嚮應談了話，批評了信上對賀龍的錯誤看法。毛澤東說：「2方面軍誰是旗幟？是賀龍。賀龍同志有三條嘛，一、對敵鬥爭堅決；二、對黨忠誠；三、聯繫群眾。」事情就這樣過去了，1942年延安整風時把這事提了出來，一些人還為此做了檢討。
賀龍率120師收復7城後，在晉西北就形成了一個複雜的局面：在群眾團體和社會團體的力量方面，120師佔優勢；在軍事方面，120師是骨幹和模範；在政權方面閻錫山佔優勢；在軍事政權結合上，閻錫山佔優勢。